Описание
АО «Космос Отель Групп» требовалась единая и автоматизированная учетная среда для подготовки управленческой отчетности и отчетности по МСФО. До начала проекта управленческий учет уже велся в «1С:Управление холдингом 8» на управленческом плане счетов по транзакционной модели с трансляцией «по документам в момент проведения». Учет по МСФО велся в Microsoft Excel методом трансформации данных бухгалтерского учета отдельно по каждой организации.
Финансовой службе требовалась единая система, в которой данные РСБУ, управленческого учета и учета по МСФО можно сопоставлять по единой методологии, проверять и расшифровывать до первичного основания в системе. Дополнительную сложность создавали большой объем учетных данных, более 200 счетов управленческого учета и необходимость работать с изменением периметров консолидации.
Технологической основой проекта стало прикладное решение «1С:Управление холдингом 8» на платформе «1С:Предприятие 8», версия 8.3. Проектная команда доработала и развила используемую в компании систему для трансляции, трансформации и подготовки данных для отчетности по МСФО.
В системе выстроено последовательное движение данных. Данные регламентированного учета транслируются на управленческий план счетов, а данные управленческого учета трансформируются на международный план счетов. Такая архитектура позволяет использовать единую базу учетных данных, сформированных в регламентированном учете, и при этом отдельно учитывать корректировки и консолидационные правки для управленческого учета и учета по МСФО.
Финансовая служба может сверять данные между регламентированным, управленческим и международным учетом по всем организациям группы и расшифровывать обороты до документа-регистратора. Отдельным блоком стала обработка исторических данных. Массив за два года по более чем 60 организациям группы приведен к новой методологии, что позволило сопоставлять прошлые и текущие данные в единой модели.
