Данная статья описывает процесс учета возврата денег от страхователя в случае расторжения договора в системе 1С.
Краткое описание последовательности действий:
- Оплата поставщику через счет 76.01.9 как Прочий расход
- Распределение РБП на срок действия договора
- Возврат поставщиком денег при расторжении договора через Прочие активы-пассивы
- Списание оставшейся части нераспределенных сумм РБП на расчеты с поставщиком
- Списание остатка задолженности поставщика. (задолженность поставщика в данном примере Через Прочие активы –пассивы- счет 76.05)
Шаг 1: Оплата поставщику (страхователю)
Оплата страхователю: Для учета оплаты поставщику (страхователю) необходимо создать документ "Списание с расчетного счета" как «прочий расход», выбрать статью с видом Расходы будущих периодов, где указать счет 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования»
Создание статьи РБП: Создайте статью РБП в системе. Укажите период и статью расходов, на которую будет списываться РБП.
Создать правило списания РБП.
Указать период и статью расходов (затрат) на которую РБП списывается.
Шаг 2: Распределение РБП. Блок (Финансовый результат и контроллинг)
Выбор организации и месяца: Выберите организацию и месяц, в котором был создан РБП.
Перейдите в рабочее место "Распределение РБП" и нажмите «распределить расходы»
В результате проводки будут созданы на весь период страхования.
Шаг 3: Расторжение договора в октябре. Возврат денег поставщиком (страхователем)
В случае расторжения договора (например, из-за безвозвратной поломки машины), страхователь возвращает часть денег через документ поступление безналичных денежных средств как "Прочее поступление" через статью прочих активов-пассивов счет 76.05.
Выбор статьи активов-пассивов:
Включите возможность выбора статьи активов-пассивов через "НСИ и администрирование" → "Финансовый результат и контроллинг".
Шаг 4: Списание оставшегося РБП на расчеты с поставщиком
Списание расхода: Необходимо списать оставшийся РБП-остаток по сч.76.01.9. Сделайте это через документ "Отражение прочих доходов и расходов". Вид операции «Списание расходов» на расчеты с поставщиком ОСВ по 76.01.9: На начало месяца списания сумма составляет 55,068.49. Укажите эту сумму в документе списания расхода.
Отражение прочих доходов и расходов. Создать документ с видом операции
Списание расходов
Выбор статьи расходов и счета учета: Выберите вашу статью РБП. Корреспондирующая статья активов/пассивов — прочие активы. Используйте счет учета 76.05 и укажите вашего поставщика.
Т.к. в сентябре часть РБП была списана, у нас минус, но это временно.
По 76.05 тоже пока остаток. Потом закроем Регистрацией расхода
После Списания расхода необходимо сделать Распределение РБП, которое является сторнирующим по отношению к первоначальному Распределению РБП!
Создаем Распределение РБП в октябре: Если в сентябре часть РБП была списана, это временно приводит к минусу. После нажмите "Распределить" и измените дату окончания списания под ваше первичное распределение РБП.
Нажимаем на «Распределить расходы»
И меняем дату окончания списания под наше первичное Распределение РБП
Табличная часть по месяцам должна соответствовать первоначальному распределению РБП
Шаг 5: Завершение процесса. Списание остатка по 76.05
ОСВ по 76.01.9: После проведения распределения ОСВ по 76.01.9 за октябрь должна принять корректный вид.
Карточка по 76.01.9: Проверьте карточку за октябрь.
Списание остатка по 76.05: Сделайте это снова через документ "Отражение прочих доходов и расходов". Вид операции Регистрация расходов
Эти шаги помогут корректно отразить возврат денег от страхователя и списание РБП в системе 1С. КА 2.5.
